在香港，你可以同時擁有收入保障（傷病收入類）保險及醫療保險，而兩者正是為互相配合而設計。 醫療保險主要替你支付或報銷住院及門診的醫療費用，而收入保障產品則在你因疾病或意外而符合保單失能定義、不能工作時向你發放現金，協助你支付租金、食物及其他日常開支。 manulife.com
一、核心分別
香港居民一般同時依賴公營醫療及私人醫療保險，因為私家醫院及門診費用較高，而公營系統輪候時間可能較長，因此清楚了解每種保障的功能非常重要。 醫療保障主要處理醫療帳單，而收入保障則針對因疾病或傷殘導致的工作收入中斷風險。 mercer
- 醫療開支保障（醫療／健康保險、自願醫保等） 主要處理 「醫療費用」，透過賠償或直接結算住院、手術、檢驗及門診診症的費用；香港私家住院每日收費及專科診症一般不低，醫療保險可大幅減低你需自付的部分。 manulife.com
- 收入保障（傷病收入類保險） 主要處理 「生活開支」，當你因受保疾病或意外而符合保單失能定義時，按保單條款每月向你支付一筆金額，通常以固定金額或與失能前入息相關的上限設計，保障期視乎計劃可以是若干年或至指定年齡。 yflife
- 若只倚賴醫療保障或公營醫療，你的醫療費用或可控制，但一旦長期缺勤或失去工作能力，你的薪金收入可能大幅減少甚至中斷，對家庭財務造成明顯壓力。 clic.org
二、如何在 2026 年協調兩類保障
第一步：盤點你現有的醫療保障基線
先檢視自己目前擁有哪些醫療保障，包括僱主提供的團體醫療保險、自願醫保（VHIS）認可計劃或其他個人住院／醫療保單。 重點了解保單是否只涵蓋住院，還是同時包括門診保障，並查看年度賠償上限、病房級別、共付比例及不保事項，再與香港私家醫院及門診常見收費範圍比較，估算潛在自付金額。 vhis.gov
需要留意：
- 保單是否屬 VHIS 認可計劃，因為合資格 VHIS 保費可在薪俸稅中申請扣稅，每名受保人的年度扣稅上限為 8,000 港元，前提是投保人及受保人符合稅務條件。 zurich.com
- 是否包含門診保障，例如普通科、專科診症、檢驗及處方藥物等，如你或家人經常求醫，門診開支一年累積起來亦可相當可觀。 hsbc.com
第二步：計算你的每月現金流需要
然後估算假如你最少有三至六個月不能工作時，每月維持基本生活所需的金額。 這裡關注的是與醫療費用以外的開支，包括： hongkong.acclime
- 租金或按揭、差餉及管理費、食物及家居用品、交通、子女學費、貸款供款等，這些開支通常不會因你生病而暫停。 hongkong.acclime
- 你可能仍可獲得的收入，包括僱主提供的有薪病假以及香港《僱傭條例》下的法定病假津貼；後者一般按平均工資的五分之四計算，在累積足夠有薪病假日數及符合證明文件等條件時方可領取，而且累積有薪病假日數上限為 120 日。 clic.org
以必需月支出減去可能獲得的各項收入支援，可計算出潛在收入缺口，作為評估需要多少收入保障保險的基礎。 yflife
第三步：選擇合適的香港收入保障工具
在香港，收入保障可透過人壽保險公司推出的傷殘收入計劃或相關附加保障實現，各計劃於賠償額、失能定義及保障期等方面均有差異。 常見安排包括： yflife
- 傷病收入計劃或附加保障（短至中期）： 當受保人符合保單所訂明的全面或部分失能定義時，按月支付保額，最高每月賠償通常會設限，以反映失能前入息而避免過度保障。 yflife
- 較長期的傷病收入保障： 有些計劃的月供賠償期可長達數年或至指定年齡，並提供全面失能、部份失能、保費豁免等附加利益，於受保人失能期間持續提供收入支持。 yflife
- 危疾及住院現金／定額給付計劃： 於確診指定危疾或住院時按日或按項目支付定額現金，你可以自由運用這些金額，但通常不會直接按你原有人工百分比設計。 aig.com
由於不同保險公司在「全面失能」及「部份失能」的定義、最高每月賠償額上限、等待期及賠償年期等方面各有不同，投保前應仔細閱讀產品資料及保單條款，必要時可諮詢持牌顧問。 aig.com
第四步：了解本地法例、病假安排及 2026 年稅務考慮
香港法定病假津貼只在符合《僱傭條例》條件時方可領取，包括已累積足夠有薪病假日數、持有認可醫療證明及符合通知要求，津貼金額為平均工資的五分之四，累積有薪病假日數上限為 120 日，因此未必足以應付長期或永久失能帶來的收入損失。 稅務方面，認可 VHIS 保費一般可於薪俸稅申報中作扣減，每名受保人每個課稅年度上限為 8,000 港元，而傷病收入類產品並不屬於 VHIS 稅務扣減架構，其實際稅務處理須按當時《稅務條例》及保單設計而定。 help.bowtie.com
為迎接 2026 年做好準備：
- 妥善保存收入紀錄，例如糧單及僱傭合約，因為不少傷病收入計劃會根據失能前月入息的水平及比例設定最高每月賠償金額，以避免過度保障並反映實際入息。 yflife
- 定期檢討整體保障組合，隨着薪金、家庭責任及生活成本變化，調整醫療及收入保障的保額與賠償期，並確保總保費長期可負擔。 mercer
三、快速比較
| 項目 | 醫療開支保障（醫療／自願醫保／其他醫療計劃） | 收入保障保險（傷病收入類產品） |
|---|---|---|
| 賠償觸發條件 | 受保人因疾病或意外接受保單涵蓋的住院或門診治療，例如住院手術、檢驗及診症等，並符合保單條款要求。 manulife.com | 受保人因疾病或意外而在等候期後未能從事原有職業或任何合適職業（視乎保單定義），並持續符合全面或部份失能標準。 yflife |
| 主要收款人 | 醫院或診所（透過醫療卡或網絡直接結算），或由受保人先行墊支費用，再向保險公司申請賠償。 hsbc.com | 由保險公司直接向受保人支付每月失能收入賠償，直至不再符合失能定義或已達到保單所列的賠償期限。 yflife |
| 主要目的 | 減低或支付醫療帳單，避免因一次性住院或多次門診而產生沉重醫療支出壓力。 manulife.com | 補償因長期病患或傷殘而喪失的工作收入，協助受保人於康復期間維持日常生活水平和履行財務責任。 hongkong.acclime |
| 常見保障水平 | 視乎計劃而定；一般包括一定年度或終身賠償上限，並可選擇增加門診及其他附加保障，以應付較頻密的醫療需要。 manulife.com | 傷病收入計劃通常會把最高每月賠償額設定為反映失能前入息的水平和比例，具體上限由各保險公司產品條款訂明。 yflife |
| 一般稅務處理 | 屬認可 VHIS 計劃的合資格保費，可按每名受保人每課稅年度 8,000 港元的上限申請薪俸稅扣減，受保人數量不限，須符合相關規定。 vhis.gov | 傷病收入類產品的保費及賠償通常不屬 VHIS 特定扣稅項目，其稅務影響需視乎當時稅務條例及個別安排評估。 help.bowtie.com |
四、在香港提升保障與控制成本
香港居民可以善用公營醫療配合私人醫療保險：公立醫院提供較低收費的服務，而私人醫療保險則為你帶來較快的服務及更多醫生和醫院選擇，有助在成本與質素之間取得平衡。 同時，在法定病假津貼、僱主福利及個人儲蓄以外增設傷病收入類保障，可在你暫時或長期不能工作時為家庭開支提供額外保護。 manulife.com
提升性價比建議：
- 適當選擇 VHIS 認可計劃，於符合資格時利用薪俸稅扣減機制，為每名受保人就最多 8,000 港元的合資格保費獲得稅務減免，實際降低醫療保障成本。 zurich.com
- 隨着入息上升、家庭成員增減及通脹變化，定期檢視醫療及收入保障的保障額度與保費水平，按需要調整保障，確保在長遠仍然可負擔且與實際風險相符。 mercer
五、2026 年實用安全網策略
對大部分在香港工作的市民而言，2026 年實用的做法是把醫療保險和收入保障視為兩種 功能不同但同樣重要 的工具：前者處理醫療帳單，後者則處理可能出現的薪金中斷問題。 當你同時擁有足夠的私家醫療保障（如 VHIS 住院保障及合適的門診保障）和一份能在失能期間補回顯著比例月收入的傷病收入類產品時，一場疾病或意外就較難演變為長期的家庭財政危機。 vhis.gov
2026 年檢查清單：
- 檢視僱主或個人醫療保險是否提供足夠的住院及必要門診保障，並確認任何 VHIS 保單是否已在報稅時充分利用扣稅額度。 zurich.com
- 計算家庭每月基本開支，並與僱主病假、法定病假津貼、儲蓄和其他支援可能提供的收入相比較，量化潛在收入缺口。 clic.org
- 探索在你可負擔範圍內的傷病收入類保險，令你在失能期間與其他收入來源合計後，能補回相當比例的平日收入水平，同時符合保險公司設定的最高賠償上限。 aig.com
- 定期更新並保存完整的入息及僱傭紀錄，並於 2026 年及之後持續檢討整體保障組合，確保醫療及收入保障仍符合你的財務狀況與家庭需要。 hongkong.acclime
